為貫徹落實(shí)省市加強(qiáng)預(yù)算績效管理有關(guān)要求，加強(qiáng)和改進(jìn)預(yù)算支出管理、優(yōu)化財(cái)政資源配置，提高財(cái)政資金使用效率，2022年風(fēng)景區(qū)財(cái)政局在風(fēng)景區(qū)黨工委、管委會(huì)和市財(cái)政局、市績效辦的指導(dǎo)下，認(rèn)真貫徹落實(shí)市委、市政府，風(fēng)景區(qū)黨工委、管委會(huì)關(guān)于預(yù)算績效管理的工作要求，積極統(tǒng)籌推進(jìn)風(fēng)景區(qū)預(yù)算績效管理工作。現(xiàn)將2022年工作情況說明如下：

一、夯實(shí)預(yù)算績效管理基礎(chǔ)工作

（一）進(jìn)一步落實(shí)工作職責(zé)。落實(shí)各預(yù)算部門的主體責(zé)任，將預(yù)算績效管理工作納入風(fēng)景區(qū)管委會(huì)目標(biāo)考核范疇，根據(jù)《九華山風(fēng)景區(qū)預(yù)算績效管理工作考核暫行辦法》，明確考核指標(biāo)。

（二）構(gòu)建預(yù)算績效管理制度體系。為確保整個(gè)預(yù)算績效管理工作在高標(biāo)準(zhǔn)框架內(nèi)運(yùn)行，制定《九華山風(fēng)景區(qū)部門預(yù)算績效管理操作指南（試行）》等6項(xiàng)制度，對預(yù)算績效管理主體責(zé)任、預(yù)算績效管理部門和項(xiàng)目范圍、績效目標(biāo)、績效自評、部門評價(jià)、財(cái)政評價(jià)等環(huán)節(jié)進(jìn)行明確規(guī)定，為預(yù)算績效管理工作夯實(shí)制度基礎(chǔ)。

（三）關(guān)口前移緊盯事前績效評估。2022年對九華山風(fēng)景區(qū)26個(gè)一級預(yù)算部門共676個(gè)項(xiàng)目，開展項(xiàng)目績效目標(biāo)管理，涉及資金額1.47億，并將績效目標(biāo)同2022年預(yù)算公開同時(shí)公開。出臺(tái)《九華山管委會(huì)本級政策和項(xiàng)目事前績效評估管理暫行辦法》，對新出臺(tái)政策、項(xiàng)目資金額達(dá)到三百萬以上的項(xiàng)目開展事前績效評估，財(cái)政重點(diǎn)評估立項(xiàng)必要性、投入經(jīng)濟(jì)性、績效目標(biāo)合理性、實(shí)施方案可行性、籌資合規(guī)性等，評估結(jié)果作為財(cái)政評審和預(yù)算安排的依據(jù)，對風(fēng)景區(qū)發(fā)展規(guī)劃處、環(huán)境資源保護(hù)處的3個(gè)項(xiàng)目開展了事前績效評估，并要求主管部門將相應(yīng)的評估報(bào)告掛網(wǎng)公示，接受社會(huì)的監(jiān)督。

二、擴(kuò)大預(yù)算績效管理覆蓋面

（一）推行預(yù)算績效目標(biāo)管理全覆蓋。2022年進(jìn)一步擴(kuò)大預(yù)算績效目標(biāo)管理范圍，要求風(fēng)景區(qū)26個(gè)預(yù)算部門(單位)除基本支出外所有項(xiàng)目支出都設(shè)定績效目標(biāo)，并設(shè)立部門整體支出目標(biāo)，明確項(xiàng)目起止時(shí)間、基本情況、資金來源、項(xiàng)目金額規(guī)模及測算過程等，基本實(shí)現(xiàn)支出項(xiàng)目績效目標(biāo)管理全覆蓋。對無預(yù)算績效目標(biāo)的項(xiàng)目，一律不安排預(yù)算。

（二）加大預(yù)算績效目標(biāo)事前審核力度。將績效關(guān)口前移，在預(yù)算批復(fù)下達(dá)前，邀請包括人大代表、政協(xié)委員在內(nèi)的專業(yè)人員組成預(yù)算評審論證小組，對金額較大、涉及面廣的項(xiàng)目支出預(yù)算組織開展專家評審論證，從源頭上提高預(yù)算編制的科學(xué)性和精準(zhǔn)性。2022年對26個(gè)部門整體支出預(yù)算進(jìn)行評審論證，涉及項(xiàng)目金額2.8億元，核減率達(dá)11%。

（三）注重預(yù)算績效監(jiān)控管理出成效。做實(shí)做細(xì)績效運(yùn)行監(jiān)控。對績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度和預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度實(shí)行“雙監(jiān)控”，堅(jiān)持按季度監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，每季度通報(bào)預(yù)算執(zhí)行情況，相關(guān)結(jié)果納入財(cái)政管理績效考核內(nèi)容。四季度初對全年預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度進(jìn)行復(fù)盤，嚴(yán)格落實(shí)預(yù)算執(zhí)行情況與下一年度預(yù)算安排掛鉤機(jī)制，對執(zhí)行進(jìn)度持續(xù)過低的部門、單位進(jìn)行通報(bào)，同時(shí)酌情扣減下一年部門預(yù)算安排。對績效目標(biāo)運(yùn)行偏離、未達(dá)到預(yù)期進(jìn)度或目標(biāo)的，指導(dǎo)單位分析原因并及時(shí)糾正。

（四）推進(jìn)預(yù)算績效自評復(fù)核并重。在年初要求各預(yù)算部門對各自上年度全部整體支出、項(xiàng)目支出進(jìn)行自評的基礎(chǔ)上，要求各預(yù)算部門開展重點(diǎn)抽查，相關(guān)自評、復(fù)核結(jié)果報(bào)送財(cái)政局后，及時(shí)開展財(cái)政評價(jià)。按照《2022年九華山風(fēng)景區(qū)重點(diǎn)項(xiàng)目績效評價(jià)計(jì)劃》，以委托第三方評價(jià)方式對地質(zhì)災(zāi)害防治工作、教育體育科技工作經(jīng)費(fèi)、平臺(tái)運(yùn)營及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)等9個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績效評價(jià)，涉及財(cái)政資金32170.99萬元。對交通局和市場監(jiān)督管理局開展部門整體績效評價(jià)，涉及財(cái)政資金344.47萬元。對第三方做出的績效評價(jià)相關(guān)結(jié)果及時(shí)反饋相關(guān)單位，要求各相關(guān)單位及時(shí)做好整改工作，并將財(cái)政評價(jià)結(jié)果向黨工委、管委會(huì)專題報(bào)告。

三、統(tǒng)籌績效信息公開等工作

要求各預(yù)算部門及時(shí)公開重點(diǎn)項(xiàng)目績效目標(biāo)、績效評價(jià)結(jié)果，財(cái)政績效評價(jià)結(jié)果在向人大工作報(bào)送的同時(shí)，選擇部分項(xiàng)目報(bào)告在政務(wù)公開網(wǎng)公示。積極推進(jìn)預(yù)算與績效一體化開展，堅(jiān)持預(yù)算工作與績效管理工作同布置、同檢查、同落實(shí)，將績效目標(biāo)與預(yù)算同步批復(fù)下達(dá)。加強(qiáng)績效結(jié)果應(yīng)用，將財(cái)政評價(jià)結(jié)果采用預(yù)算掛鉤、政策調(diào)整等方法加以應(yīng)用，進(jìn)一步壓減低效無效支出。利用第三方機(jī)構(gòu)參與預(yù)算績效管理，解決人員和專業(yè)技術(shù)不足問題。