為貫徹落實省市加強預算績效管理有關要求，加強和改進預算支出管理、優(yōu)化財政資源配置，提高財政資金使用效率，2022年風景區(qū)財政局在風景區(qū)黨工委、管委會和市財政局、市績效辦的指導下，認真貫徹落實市委、市政府，風景區(qū)黨工委、管委會關于預算績效管理的工作要求，積極統(tǒng)籌推進風景區(qū)預算績效管理工作?，F將2022年工作情況說明如下：

一、夯實預算績效管理基礎工作

（一）進一步落實工作職責。落實各預算部門的主體責任，將預算績效管理工作納入風景區(qū)管委會目標考核范疇，根據《九華山風景區(qū)預算績效管理工作考核暫行辦法》，明確考核指標。

（二）構建預算績效管理制度體系。為確保整個預算績效管理工作在高標準框架內運行，制定《九華山風景區(qū)部門預算績效管理操作指南（試行）》等6項制度，對預算績效管理主體責任、預算績效管理部門和項目范圍、績效目標、績效自評、部門評價、財政評價等環(huán)節(jié)進行明確規(guī)定，為預算績效管理工作夯實制度基礎。

（三）關口前移緊盯事前績效評估。2022年對九華山風景區(qū)26個一級預算部門共676個項目，開展項目績效目標管理，涉及資金額1.47億，并將績效目標同2022年預算公開同時公開。出臺《九華山管委會本級政策和項目事前績效評估管理暫行辦法》，對新出臺政策、項目資金額達到三百萬以上的項目開展事前績效評估，財政重點評估立項必要性、投入經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性、籌資合規(guī)性等，評估結果作為財政評審和預算安排的依據，對風景區(qū)發(fā)展規(guī)劃處、環(huán)境資源保護處的3個項目開展了事前績效評估，并要求主管部門將相應的評估報告掛網公示，接受社會的監(jiān)督。

二、擴大預算績效管理覆蓋面

（一）推行預算績效目標管理全覆蓋。2022年進一步擴大預算績效目標管理范圍，要求風景區(qū)26個預算部門(單位)除基本支出外所有項目支出都設定績效目標，并設立部門整體支出目標，明確項目起止時間、基本情況、資金來源、項目金額規(guī)模及測算過程等，基本實現支出項目績效目標管理全覆蓋。對無預算績效目標的項目，一律不安排預算。

（二）加大預算績效目標事前審核力度。將績效關口前移，在預算批復下達前，邀請包括人大代表、政協(xié)委員在內的專業(yè)人員組成預算評審論證小組，對金額較大、涉及面廣的項目支出預算組織開展專家評審論證，從源頭上提高預算編制的科學性和精準性。2022年對26個部門整體支出預算進行評審論證，涉及項目金額2.8億元，核減率達11%。

（三）注重預算績效監(jiān)控管理出成效。做實做細績效運行監(jiān)控。對績效目標實現程度和預算執(zhí)行進度實行“雙監(jiān)控”，堅持按季度監(jiān)控預算執(zhí)行情況，每季度通報預算執(zhí)行情況，相關結果納入財政管理績效考核內容。四季度初對全年預算執(zhí)行進度進行復盤，嚴格落實預算執(zhí)行情況與下一年度預算安排掛鉤機制，對執(zhí)行進度持續(xù)過低的部門、單位進行通報，同時酌情扣減下一年部門預算安排。對績效目標運行偏離、未達到預期進度或目標的，指導單位分析原因并及時糾正。

（四）推進預算績效自評復核并重。在年初要求各預算部門對各自上年度全部整體支出、項目支出進行自評的基礎上，要求各預算部門開展重點抽查，相關自評、復核結果報送財政局后，及時開展財政評價。按照《2022年九華山風景區(qū)重點項目績效評價計劃》，以委托第三方評價方式對地質災害防治工作、教育體育科技工作經費、平臺運營及網絡運行維護經費等9個重點項目開展績效評價，涉及財政資金32170.99萬元。對交通局和市場監(jiān)督管理局開展部門整體績效評價，涉及財政資金344.47萬元。對第三方做出的績效評價相關結果及時反饋相關單位，要求各相關單位及時做好整改工作，并將財政評價結果向黨工委、管委會專題報告。

三、統(tǒng)籌績效信息公開等工作

要求各預算部門及時公開重點項目績效目標、績效評價結果，財政績效評價結果在向人大工作報送的同時，選擇部分項目報告在政務公開網公示。積極推進預算與績效一體化開展，堅持預算工作與績效管理工作同布置、同檢查、同落實，將績效目標與預算同步批復下達。加強績效結果應用，將財政評價結果采用預算掛鉤、政策調整等方法加以應用，進一步壓減低效無效支出。利用第三方機構參與預算績效管理，解決人員和專業(yè)技術不足問題。