管委會(huì)所屬國(guó)有企業(yè)：
為進(jìn)一步加強(qiáng)管委會(huì)所屬國(guó)有企業(yè)全面預(yù)算管理，促進(jìn)管委會(huì)所屬國(guó)有企業(yè)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)運(yùn)行、實(shí)現(xiàn)效益穩(wěn)定增長(zhǎng)，現(xiàn)將2020年度全面預(yù)算編制工作有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、預(yù)算編制總體目標(biāo)
管委會(huì)所屬國(guó)有企業(yè)年度預(yù)算編制，要堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持以提高發(fā)展質(zhì)量和效益為中心，不斷提高可持續(xù)發(fā)展能力。預(yù)算目標(biāo)制定要立足于貫徹落實(shí)黨工委、管委會(huì)決策部署，科學(xué)研判宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和行業(yè)發(fā)展態(tài)勢(shì)，全面落實(shí)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃和年度重點(diǎn)工作，確保生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)穩(wěn)步增長(zhǎng)，業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，運(yùn)行質(zhì)量持續(xù)改善，創(chuàng)新能力穩(wěn)步提高，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)總體可控，經(jīng)濟(jì)效益實(shí)現(xiàn)穩(wěn)定可持續(xù)增長(zhǎng)。
二、預(yù)算編制內(nèi)部控制程序
一是明確分工。要按照國(guó)資委統(tǒng)一制定的報(bào)表格式（見(jiàn)附件），認(rèn)真組織好2020年度預(yù)算報(bào)表及預(yù)算情況說(shuō)明書(shū)等編制工作。二是加強(qiáng)審核。要結(jié)合內(nèi)部預(yù)算編制工作流程，認(rèn)真組織做好企業(yè)預(yù)算編制工作。審核重點(diǎn)2020年度預(yù)算編制基礎(chǔ)、編制范圍、預(yù)算指標(biāo)的合理性，以及表間重要指標(biāo)銜接，與企業(yè)發(fā)展規(guī)劃銜接，與管委會(huì)有關(guān)重點(diǎn)專項(xiàng)工作目標(biāo)銜接，預(yù)算情況說(shuō)明書(shū)內(nèi)容等。三是合規(guī)審批。在正式報(bào)送2020年度預(yù)算報(bào)告前，應(yīng)按照規(guī)定履行內(nèi)部決策程序，其中：設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司，預(yù)算報(bào)告應(yīng)經(jīng)董事會(huì)審議通過(guò)；尚未設(shè)立董事會(huì)的國(guó)有獨(dú)資公司，預(yù)算報(bào)告應(yīng)經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)審議通過(guò)。各類決策機(jī)構(gòu)的審議決議是企業(yè)向國(guó)資委報(bào)送預(yù)算報(bào)告的必備附件。
三、預(yù)算報(bào)告報(bào)送
（一）預(yù)算報(bào)告報(bào)送時(shí)間。在組織做好預(yù)算編制、審核、匯總和履行內(nèi)部決策程序等工作基礎(chǔ)上，于2020年2月底前將2020年度預(yù)算報(bào)告報(bào)送國(guó)資委。
（二）預(yù)算報(bào)告報(bào)送內(nèi)容。
1、全面預(yù)算編制報(bào)告、全面預(yù)算報(bào)表；
2、2019年度經(jīng)營(yíng)工作總結(jié)及2020年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃；
3、董事會(huì)審議決議或總經(jīng)理辦公會(huì)決議一并報(bào)送我委。
（三）預(yù)算報(bào)告報(bào)送方式。企業(yè)內(nèi)部決策后以正式文本及電子文檔形式報(bào)送2020年度全面預(yù)算，一式2份。
四、年度預(yù)算調(diào)整要求
因外部經(jīng)濟(jì)環(huán)境變化等不可抗因素影響需調(diào)整年度預(yù)算的企業(yè)，應(yīng)于2020年9月15日前向國(guó)資委報(bào)送《2020年度預(yù)算調(diào)整主要指標(biāo)表》，并對(duì)預(yù)算調(diào)整的原因和影響、預(yù)算執(zhí)行保障措施等內(nèi)容予以說(shuō)明。
五、預(yù)算管理及考核
企業(yè)要以預(yù)算管理為抓手，嚴(yán)格按照預(yù)算編制安排企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理，避免出現(xiàn)預(yù)算編制和實(shí)施兩張皮的現(xiàn)象。認(rèn)真做好2020年度全面預(yù)算工作的布置、編制、審核和報(bào)送工作。企業(yè)預(yù)算上報(bào)的時(shí)效性、預(yù)算審核意見(jiàn)執(zhí)行情況及預(yù)算執(zhí)行率納入年度考核。
特此通知。
附件： 1.2020年度管委會(huì)所屬企業(yè)預(yù)算報(bào)表
2.2020年度預(yù)算調(diào)整主要指標(biāo)表
二〇二〇年一月十四日