市人大常委會財(cái)經(jīng)預(yù)算工委：

根據(jù)要求，現(xiàn)將九華山風(fēng)景區(qū)管委會2022年度政府決算報(bào)告請予審議。

一、2022年決算情況

（一）一般公共預(yù)算收支情況

1.一般公共預(yù)算收支情況

2022年，風(fēng)景區(qū)預(yù)算收入完成34385萬元，為年初預(yù)算數(shù)的90.1%，增長3.5%。其中：稅收收入完成4708萬元，增長12.4%；非稅收入完成29677萬元，增長2.3%。加上上級補(bǔ)助收入5746萬元、動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4074萬元、上年結(jié)余收入211萬元、調(diào)入政府性基金6784萬元及調(diào)入其他資金1180萬元，當(dāng)年財(cái)力為52380萬元。

2022年，一般公共預(yù)算支出完成42855萬元，為預(yù)算的96.8%，增長6.5%，當(dāng)年上解支出2397萬元，支出合計(jì)45252萬元。安排預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金6595萬元，結(jié)余533萬元。

2.根據(jù)有關(guān)規(guī)定，將其他相關(guān)事項(xiàng)報(bào)告如下：

（1）稅收返還和轉(zhuǎn)移支付情況：2022年，省市對九華山稅收返還和轉(zhuǎn)移支付合計(jì)5746萬元。一是返還性收入2760萬元，主要是所得稅基數(shù)返還收入和增值稅“五五分享”稅收返還收入；二是轉(zhuǎn)移支付2986萬元。其中，一般性轉(zhuǎn)移支付3067萬元；專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付-81萬元。

（2）政府債務(wù)規(guī)模結(jié)構(gòu)情況：截至2022年底，風(fēng)景區(qū)政府債務(wù)余額5101萬元，均為2015年置換地方政府一般債券，期限分別為五年、十年和三十年期。當(dāng)年無到期應(yīng)償還債務(wù)。

（3）政府性投資項(xiàng)目資金使用情況：2022年度風(fēng)景區(qū)政府性投資基本建設(shè)支出6699.26萬元，審核下達(dá)指標(biāo)3355.13萬元。2022年度累計(jì)送審項(xiàng)目30個(gè)，送審額5733.98萬元；完成工程價(jià)格審核20個(gè)，送審額5266.6萬元，核減資金258.6萬元，平均核減率約為5%。

（4）支出政策實(shí)施情況和重點(diǎn)支出：一是落實(shí)財(cái)政涉農(nóng)惠農(nóng)補(bǔ)貼政策。2022年度通過“一卡通”發(fā)放低保、特困等20類涉農(nóng)惠農(nóng)資金1535.46萬元，做到及時(shí)足額發(fā)放。二是強(qiáng)化民生資金保障。通過壓減非剛性一般項(xiàng)目、調(diào)劑項(xiàng)目資金等方式，多渠道籌措資金統(tǒng)籌用于“暖民心”行動等重點(diǎn)民生領(lǐng)域，確?！芭裥摹毙袆铀?92.73萬元資金優(yōu)先安排保障到位。

（5）預(yù)算調(diào)整及執(zhí)行情況：2022年九華山本級一般公共預(yù)算收入預(yù)期目標(biāo)為38180萬元，因受疫情影響并報(bào)市人大同意調(diào)減管委會本級一般公共預(yù)算收入3800萬元；一般公共預(yù)算支出預(yù)期目標(biāo)為43156萬元，根據(jù)當(dāng)年財(cái)力安排調(diào)減一般公共預(yù)算支出3796萬元，主要為2022年未完成支出的本級項(xiàng)目資金。

（6）預(yù)算績效管理情況：2022年對26個(gè)一級預(yù)算部門共676個(gè)項(xiàng)目開展項(xiàng)目績效目標(biāo)管理，涉及資金額1.47億元，并將績效目標(biāo)同2022年預(yù)算公開同時(shí)公開；對26個(gè)部門整體支出預(yù)算進(jìn)行評審論證，涉及項(xiàng)目金額2.8億元，核減率達(dá)11%；對地質(zhì)災(zāi)害防治工作、教育體育科技工作經(jīng)費(fèi)、平臺運(yùn)營及網(wǎng)絡(luò)運(yùn)行維護(hù)經(jīng)費(fèi)等9個(gè)重點(diǎn)項(xiàng)目開展績效評價(jià)，涉及財(cái)政資金32170.99萬元；對交通局和市場監(jiān)督管理局開展部門整體績效評價(jià)，涉及財(cái)政資金344.47萬元。

（7）預(yù)備費(fèi)使用情況： 2022年九華山風(fēng)景區(qū)預(yù)算預(yù)備費(fèi)1300萬元，安排2022年度疫情防控資金506萬元，結(jié)余部分轉(zhuǎn)入預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金。

（8）預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金規(guī)模與使用情況：2022年動用預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金4074萬元，用于補(bǔ)充當(dāng)年本級財(cái)力不足。

（9）資金結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余情況：2022年九華山風(fēng)景區(qū)上年結(jié)轉(zhuǎn)使用數(shù)211萬元，按規(guī)定用途于2022年完成支出；結(jié)轉(zhuǎn)下年使用數(shù)533萬元，主要用于社會保障與就業(yè)支出以及農(nóng)林水支出。

（二）政府性基金收支情況

2022年，風(fēng)景區(qū)政府性基金總收入6906萬元，其中，國有土地使用權(quán)出讓收入6688萬元，污水處理費(fèi)收入96萬元。政府性基金總支出完成68萬元，轉(zhuǎn)下年使用數(shù)54萬元,調(diào)出資金6784萬元，收支平衡。

（三）國有資本經(jīng)營預(yù)算收支情況

2022年，風(fēng)景區(qū)未發(fā)生國有資本經(jīng)營收支。

（四）社會保險(xiǎn)基金收支情況

2022年，風(fēng)景區(qū)社會保險(xiǎn)基金收入為14226萬元。社會保險(xiǎn)基金支出為12376萬元，當(dāng)年結(jié)余為1850萬元,滾存結(jié)余為10730萬元。

二、2022年預(yù)算執(zhí)行結(jié)果

（一）財(cái)政管理進(jìn)一步加強(qiáng)。一是加強(qiáng)收支管理。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政收入運(yùn)行調(diào)度機(jī)制，收入征管單位加強(qiáng)溝通協(xié)作，加大組織收入力度。2022年完成一般預(yù)算收入34380萬元，為調(diào)整預(yù)算的100%，同比增長3.6%。根據(jù)省市工作要求，加強(qiáng)支出調(diào)度，加快指標(biāo)下達(dá)，催促項(xiàng)目實(shí)施和用款進(jìn)度，壓實(shí)預(yù)算部門執(zhí)行主體責(zé)任。出臺了厲行節(jié)約堅(jiān)持過緊日子10條措施，嚴(yán)格支出預(yù)算剛性約束，堅(jiān)持無預(yù)算不支出、嚴(yán)控超預(yù)算使用資金，切實(shí)做好“三保”工作。二是加強(qiáng)制度建設(shè)。完善預(yù)算管理制度，制定印發(fā)《九華山風(fēng)景區(qū)部門預(yù)算項(xiàng)目庫管理辦法》、《九華山風(fēng)景區(qū)部門預(yù)算編制管理辦法》，以制度規(guī)范預(yù)算編制，加強(qiáng)部門預(yù)算管理，提高預(yù)算編制質(zhì)量。三是加強(qiáng)直達(dá)資金管理。及時(shí)完成直達(dá)資金分配下達(dá)、指標(biāo)登記和數(shù)據(jù)導(dǎo)入，嚴(yán)把財(cái)政關(guān)口。會同主管部門，加強(qiáng)信息溝通，強(qiáng)化預(yù)算執(zhí)行，做到定期對賬，保證直達(dá)資金使用全過程可監(jiān)控、可追溯，切實(shí)發(fā)揮直達(dá)資金惠企利民作用。全年共接收分配直達(dá)資金指標(biāo)1579萬元，完成支付1400萬元，支付進(jìn)度為88.7%。

(二)財(cái)政改革進(jìn)一步深化。一是深化預(yù)算管理制度改革。認(rèn)真落實(shí)國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革意見》，制定出臺了《進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革全面實(shí)施零基預(yù)算工作方案》。實(shí)行預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)平穩(wěn)上線運(yùn)行，全面實(shí)現(xiàn)了預(yù)算管理一體化。扎實(shí)推進(jìn)預(yù)算績效管理，組織各預(yù)算單位開展2021年度部門整體支出和項(xiàng)目支出績效自評工作及1-8月預(yù)算執(zhí)行情況和績效目標(biāo)實(shí)現(xiàn)程度開展績效監(jiān)控。對6個(gè)本級政府性投資項(xiàng)目進(jìn)行了事前績效評估工作、10個(gè)項(xiàng)目涉及資金3170.99萬元開展財(cái)政績效評價(jià)、2個(gè)單位涉及金額344.47萬元開展部門整體績效評價(jià)。二是深化財(cái)政財(cái)務(wù)管理制度改革。《九華山風(fēng)景區(qū)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政體制實(shí)施辦法》于7月份正式運(yùn)行，進(jìn)一步理順了管委會與鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政分配關(guān)系，有力促進(jìn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)干事創(chuàng)業(yè)的自主性和積極性。按照村級分賬管理實(shí)施方案的要求，抓實(shí)村級分賬管理各項(xiàng)基礎(chǔ)性工作，完成了資金劃轉(zhuǎn)，實(shí)現(xiàn)了村級分賬制管理。三是深化國有企業(yè)改革。認(rèn)真落實(shí)國有企業(yè)改革三年行動實(shí)施方案，全面完成重點(diǎn)工作清單37項(xiàng)具體任務(wù)，制定出臺了7個(gè)配套管理文件加強(qiáng)規(guī)范國企管理。在做好供排水公司委托管理基礎(chǔ)上，推進(jìn)資產(chǎn)重組各項(xiàng)工作。

（三）惠企力度進(jìn)一步加大。一是加大降本減負(fù)力度。全面落實(shí)減稅降費(fèi)政策，全年落實(shí)減稅降費(fèi)4148.1萬元。其中，稅收減免3358.4萬元，非稅收入減免92.1萬元，社保費(fèi)降費(fèi)697.6萬元。落實(shí)增值稅留抵退稅政策，15戶納稅人留抵退稅569.5萬元；12戶納稅人享受小微企業(yè)“六稅兩費(fèi)”減免退稅13.14萬元；56戶納稅人減征地方水利建設(shè)基金退費(fèi)0.9萬元。嚴(yán)格落實(shí)減免中小微企業(yè)和個(gè)體工商戶房屋租金政策，17家承租戶享受了3個(gè)月金額為56.495萬元的租金免除。二是推動金融機(jī)構(gòu)援企助企。扎實(shí)開展金融服務(wù)“五進(jìn)”活動，全面實(shí)現(xiàn)轄區(qū)內(nèi)個(gè)體工商戶3445戶、企業(yè)84家（含20家規(guī)上企業(yè)）走訪摸排全覆蓋，為有融資需求113戶個(gè)體工商戶中68戶發(fā)放貸款近2648.6萬元；為3戶有融資需求企業(yè)，發(fā)放貸款 2.0126 億元。對一戶規(guī)上企業(yè)在去年貸款利率下降0.7%基礎(chǔ)上再下降0.9%予以降息支持，該戶每年少付利息15.3萬元，共計(jì)每年少付利息27.2萬元。三是支持困難行業(yè)恢復(fù)發(fā)展。積極主動配合有關(guān)部門，及時(shí)兌現(xiàn)旅游市場營銷考核旅行社組團(tuán)獎(jiǎng)勵(lì)資金91.23萬元、2021年度全域旅游發(fā)展資金50.5萬元，支持旅游企業(yè)恢復(fù)發(fā)展。

（四）營商環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化。一是提高采購人員政策水平。財(cái)政處多次組織各單位相關(guān)人員開展政府采購政策及線上操作培訓(xùn)，對政府采購考核評議指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)解讀，對采購工作操作流程和重點(diǎn)環(huán)節(jié)相關(guān)要求進(jìn)行專題輔導(dǎo)，有效提升了采購工作質(zhì)量。二是建立工作通報(bào)制度。為督促預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)政府采購各項(xiàng)法律法規(guī)和政策規(guī)定，加快政府采購預(yù)算執(zhí)行支出進(jìn)度，建立了政府采購預(yù)算執(zhí)行情況通報(bào)制度，明確了通報(bào)對象和通報(bào)范圍、通報(bào)時(shí)間和通報(bào)內(nèi)容及通報(bào)結(jié)果的應(yīng)用。共制發(fā)通報(bào)7期，對預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度慢的單位進(jìn)行通報(bào)并對工作目標(biāo)和措施提出明確要求。三是多措并舉加強(qiáng)工作調(diào)度。通過會議強(qiáng)調(diào)、電話催促、發(fā)函提示、上門會商等方式，持續(xù)強(qiáng)化工作調(diào)度。提請黨工委分管領(lǐng)導(dǎo)召開各單位主要負(fù)責(zé)人參加的會議專門調(diào)度1次，發(fā)放《政府采購資金及時(shí)支付提示函》40份、對15個(gè)單位進(jìn)行上門面對面會商，多方式調(diào)度有效促進(jìn)了指標(biāo)提升。

（五）民生福祉進(jìn)一步增強(qiáng)。一是嚴(yán)格兌現(xiàn)政策。全年累計(jì)，通過“一卡通”發(fā)放低保、五保等18類涉農(nóng)補(bǔ)貼1708.12萬元,做到及時(shí)足額發(fā)放。二是強(qiáng)化民生資金保障。通過壓減非剛性一般項(xiàng)目、調(diào)劑項(xiàng)目資金等方式，多渠道籌措資金統(tǒng)籌用于“暖民心”行動等重點(diǎn)民生領(lǐng)域，確?！芭裥摹毙袆铀?87.73萬元資金優(yōu)先安排保障到位。

（六）財(cái)政監(jiān)管進(jìn)一步強(qiáng)化。一是扎實(shí)開展財(cái)經(jīng)秩序?qū)ｍ?xiàng)整治行動。聚焦貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策、政府過“緊日子”、加強(qiáng)基層“三保”保障、規(guī)范國庫管理、加強(qiáng)資產(chǎn)管理、防范債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、加強(qiáng)財(cái)會監(jiān)督、落實(shí)財(cái)政資金直達(dá)機(jī)制等規(guī)范財(cái)經(jīng)秩序管理，開展專項(xiàng)檢查工作。二是加強(qiáng)預(yù)算執(zhí)行動態(tài)監(jiān)控。進(jìn)一步擴(kuò)大監(jiān)控范圍，實(shí)現(xiàn)全覆蓋。修訂動態(tài)監(jiān)控預(yù)警目錄，增加預(yù)警規(guī)則，把直達(dá)資金、“三公”經(jīng)費(fèi)等重點(diǎn)資金支付列入一級預(yù)警，堅(jiān)持“先有預(yù)算、再有指標(biāo)、后有支付” 的原則，嚴(yán)格按照預(yù)算指標(biāo)執(zhí)行，堅(jiān)決杜絕發(fā)生“三公經(jīng)費(fèi)”超預(yù)算支付情況。三是抓實(shí)審計(jì)反饋問題整改。針對市審計(jì)局對九華山財(cái)政收支情況審計(jì)反饋的問題，建立工作專班，制定整改方案，建立整改清單，分解整改任務(wù)，落實(shí)整改責(zé)任，高質(zhì)量按時(shí)完成審計(jì)整改任務(wù)。

三、落實(shí)地方人大常委會決算決議情況

2022 年，九華山財(cái)政認(rèn)真落實(shí)市人大常委會決議要求，堅(jiān)持積極的財(cái)政政策提升效能，更加注重精準(zhǔn)、可持續(xù)，深入推進(jìn)財(cái)稅體制改革，切實(shí)加強(qiáng)財(cái)政預(yù)算管理，取得新的成效。

（一）財(cái)政管理進(jìn)一步加強(qiáng)。一是加強(qiáng)收支管理。認(rèn)真落實(shí)財(cái)政收入運(yùn)行調(diào)度機(jī)制，收入征管單位加強(qiáng)溝通協(xié)作，加大組織收入力度。

（二）財(cái)政改革進(jìn)一步深化。一是深化預(yù)算管理制度改革。認(rèn)真落實(shí)國務(wù)院印發(fā)的《關(guān)于進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革意見》，制定出臺了《進(jìn)一步深化預(yù)算管理制度改革全面實(shí)施零基預(yù)算工作方案》。實(shí)行預(yù)算編制和預(yù)算執(zhí)行業(yè)務(wù)平穩(wěn)上線運(yùn)行，全面實(shí)現(xiàn)了預(yù)算管理一體化。

（三）營商環(huán)境進(jìn)一步優(yōu)化。一是提高采購人員政策水平。財(cái)政處多次組織各單位相關(guān)人員開展政府采購政策及線上操作培訓(xùn)，對政府采購考核評議指標(biāo)進(jìn)行詳細(xì)解讀，對采購工作操作流程和重點(diǎn)環(huán)節(jié)相關(guān)要求進(jìn)行專題輔導(dǎo)，有效提升了采購工作質(zhì)量。二是建立工作通報(bào)制度。為督促預(yù)算單位嚴(yán)格落實(shí)政府采購各項(xiàng)法律法規(guī)和政策規(guī)定，加快政府采購預(yù)算執(zhí)行支出進(jìn)度，建立了政府采購預(yù)算執(zhí)行情況通報(bào)制度，明確了通報(bào)對象和通報(bào)范圍、通報(bào)時(shí)間和通報(bào)內(nèi)容及通報(bào)結(jié)果的應(yīng)用。

（四）民生福祉進(jìn)一步增強(qiáng)。一是嚴(yán)格兌現(xiàn)政策。全年累計(jì)，通過“一卡通”發(fā)放低保、五保等18類涉農(nóng)補(bǔ)貼1708.12萬元,做到及時(shí)足額發(fā)放。二是強(qiáng)化民生資金保障。通過壓減非剛性一般項(xiàng)目、調(diào)劑項(xiàng)目資金等方式，多渠道籌措資金統(tǒng)籌用于“暖民心”行動等重點(diǎn)民生領(lǐng)域，確?！芭裥摹毙袆铀?87.73萬元資金優(yōu)先安排保障到位。